核算工作總結模板4篇

根據我行XX年這一年來會計結算工作中的實際情況，我們在**年的工作主要從三個方面着手：抓內控制度建設、抓會計核算質量、抓櫃員業務素質以提高我行的服務水平與風險防範能力。現就針對這三個方面工作內容制定會計結算部在XX年的工作思路：

一、加強內控制度建設，防範風險的發生。隨着近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規範、制度的執行有了更高的要求：

1、定期召開由行長及網點主管參加的內控、制度、風險分析會議，提出業務處理中出現的問題並解決，同時形成會議紀要對一些各網點不規範的業務進行統一落實。

2、會計結算部負責着全行的本外幣會計、出納、資金清算、人民

幣結算業務的管理；組織落實相關制度、辦法及櫃面業務核算和管理；負責人民幣結算中間業務的收入；負責綜合業務系統參數表的統一管理；負責全行會計憑證的統一管理，包括領取、分發、保管與銷燬的管理；負責會計專用印章的領取、分發、回收和銷燬工作；負責全轄現金、有價單證等貴重物品保管、調運業務的管理。這些業務的每一個環節都存在着風險點，要求我們按照制度規定加強對每一個環節的控制。

3、加強對全行所有網點在制度執行及業務操作中的監督檢查工作，並落實專人負責，發現問題及時提出並督促對問題的整改落實情況，定期通報會計結算部的檢查結果並跟蹤落實，杜絕同樣問題在網點的二次發生。

二、 加強會計核算工作，提高工作質量。因我行的前台臨櫃人員的流動性較大，而且我行的新業務新辦法變化較快，對我行的會計核算質量一直都是個挑戰。

1、繼續執行櫃員績效考核機制，經過XX年的績效考核對我行的臨櫃人員產生了一定的積極作用。XX年我們將更好地利用這一個考核機制，讓更多的櫃員參加到這個考核中來，以提高櫃員的工作主動性與責任性。

2、對在我們檢查中發現的問題除進行通報處理外，我們將繼續執行對臨櫃人員的經濟處罰手段，以及差錯人員的業務學習與考試。促使櫃員重視業務差錯的發生，努力減少差錯。

3、有罰有獎，按照全行臨櫃人員的差錯考核情況，對全年無差錯及工作表現好的櫃員進行獎勵，以促進櫃員的工作積極性。

4、定期、準確、及時地向市分行會計結算部上報各種會計結算報表。

三、加強業務培訓，提高臨櫃人員的業務處理能力，從而提高她們的業務素質。員工的素質如何是銀行能否發展的根本，在目前人員流動頻繁的情況下我們需要有一支高素質的隊伍。

1、 制定出培訓計劃，在XX年我們準備對我行股改上市後的會

計制度、支付結算辦法、新會計科目以及綜合業務系統新版本等業務知識以及各種新興業務進行培訓。及時讓櫃員吸收新的業務知識，幫助她們跟上我行的變革速度。

2、加強與其他各部門之間的聯繫，在業務培訓上做好互通有無，通過邀請其他各部門的業務人員為會計結算櫃員講課，或講業務知識，或講自己的工作經驗，以加深相互之間的瞭解，從而相互學習，以提高櫃員的業務素質，更好地做好服務。

3、 好市分行會計結算部下達的各項會計結算工作，如版本升級、測試驗證、帳户管理、計劃任務等各項工作安排，並及時將業務信息向下轄網點傳達，以更好地完成市分行的工作任務。

4、加強對營業經理的考核與考評工作，使營業經理能發揮潛力，履行好職責，提高我行的會計核算質量。

四、做好與企業之間的聯繫，召開銀企座談會向客户介紹我行的業務品種、新的結算方式，加強與客户的溝通，獲取各種結算需求信息，更好地為客户解決結算上的難題。

作為會計結算部，還起着與市分行及支行下轄網點的上承下接工作，XX年我們將加強與市分行之間的工作銜接，及時將各項工作任務落實下轄各網點，努力完成市分行下達的各項任務。同時，加強與各部門之間的工作配合，共同為工行發展努力。

一、工作概述：根據審計室要求完成生產車間相關核算工作；根據人員工資情況對勞動工時定額進行核定；月生產完成產品的分類統計及產值核算；對車間設備、物品狀況統計、損耗核算；登記車間固定資產明細賬及低值易耗品台賬，並與相關部門核對；按時編制車間成本預算和產品成本計算單。

二、第二季度工作的內容：

1、電器生產管理

1-1低壓銅排製作的計劃和人員配置;生產物流中信息流的主導地位沒有建立和完善;市場訂單的排序沒有實際的作用，關鍵還是靠生產的調節排序;班組現場管理還存在嚴重的質量管理，如制度的執行、現場的整頓、清掃等。

1-2建立製造成本的控制基礎

1-3分析生產過程成本控制要點：

1-4現場成本控制目標的確定和分解

1-5成本監督與差異糾正主要抓產品質量控制。

1-6生產異常工時計算制度：當所發生的異常，導致生產現場部分或全部人員完全停工等待時，異常工時的影響度以100%計算（或可依據不同的狀況規定影響度）。當所發生的異常，導致生產現場需增加人員投入排除異常現象（採取臨時對策）時，異常工時的影響度以實際增加投入的工時為準。當所發生的異常，導致生產現場作業速度放慢（可能同時也增加人員投入）時，異常工時的影響度以實際影響比例計算。異常損失工時不足10分鐘時，只作口頭報告或填入“生產日報表”，不另外填寫“異常報告單”。

1-7數量控制的方法-零部件生產的配套控制。

2、電器生產管理與高壓生產計劃：

2-1制訂常用開關和箱體的庫存基礎，培訓和指導高壓計劃制訂的入手點。

2-2核算電器工資水平

3、生產核算部的電器工序定額和收集整理車間成本核算所要的基礎數據；

三、第二季度中存在的問題：

（一）低壓箱體成本核算中遇到的問題通過一系列核對相關工序或部門的工時、定額，我們不得不面對如下的問題：

1、可浮動的項目：動力折舊、模具折舊

2、人工、打磨、組裝受工資水平的影響

3、smc片材生產原材料消耗均攤標準如何核算：片材的實際使用量與片料生產過程中混合消耗率和分攤問題。建議解決辦法是決定批量生產的批量消耗累加模壓板材記錄與片料生產配比重量的差值作為核定片材生產與片材使用之間的消耗標準。

4、自制小配件的工時定額

5、噴漆的偏差：建議解決是確定噴漆的手法和噴漆往返次數，解決單位噴漆面積用量差異（0.27-0.38）

6、完善smc生產物資和生產定額是當務之急，建議對定額的完善確定一個時間段。

（二）其他生產成本中的問題：

1、工量用具沒有完整台賬：建議月底通過各部門報表分別進行一次徹底的監盤。

2、設備台賬沒有設備功率：建議月底通過各部門報表分別進行一次徹底的監盤。

3、報價策略如何開展？建議財務與市場對市場的需求量和產品的特殊性做一鑑定來解決目前工時不準導致的價格問題。

4、目前在公司管理中存在的問題是任何問題只有上層高管的過問或參與才能在管理過程中有點波紋，任何一個小項目或一個制度的推廣，都得有老總的籤，別人才認可，才重視，而部門或同事同級的文件制度或通知哪怕是正確的也不會引起他們的重視。

5、工時定額與計件單價的矛盾：計時工資大於計件工資（如電器經過2個月的核算都存在如此問題）

6、成本核算項目公司安排上的問題：工作關係和工作職責沒有明確，其他部門不知道這個部門是做什麼的。

7、組織機構的穩定性存在問題：組織機構人員和崗位的調整沒有及時的通知相關工作責任人或工作關係人。

8、人員的工作崗位關係存在跨級任命和跨級彙報的問題。

9、工作目標和項目時間、優先順序沒有告知，直接責任人不清楚。

四、第二季度的工作心得：

1、電器生產管理

一條清晰的管理思路或理念需要一段時間去驗證，然而在公司的一切管理模式總是隨着心情的好壞來變動，沒有一個固定的模式，這一切都是市場不穩定性和上級管理在處理市場與生產矛盾中沒有實際的有效的解決方式，相對於公司這種典型的市場不可預測和市場訂單的隨機性以及產品的定向性存在如此繁多的問題是一種必然的結果，要建立一種相對適合公司的管理模式，絕對不能紙上談兵，也不能照搬別人的管理模式，管理以人為本，在解決公司一些基本問題時，管理層也是力不從心，比如，要擴大一個人的職責，就要配置一個輔助的崗位，然而在輔助崗位上又沒有相應的辦公條件，實際上所有的工作分工也僅僅是形式上的分工，實際上工作行動和結果還是從一個人手中出來，一個人員的配置如果得不到相應的辦公設施資源支持反而是一種負擔和一種混亂，説得嚴重一點就是浪費。我們知道在公司任何一個崗位就是一個蘿蔔一個坑，每個人也不可能替代別人去完成他人的分內之事。本來一個部門已經完善了分工和制度化，而公司管理層一句話或一個變動就會改變作為主管人員的管理初衷和管理思路，導致上不能達意，下不能清明，囫圇吞棗而不知其味。問題總得一個一個去解決，而不是眉毛鬍子一把抓，到頭來撿了芝麻丟了西瓜。一個環節都還沒有理順或只有一點點眉目，又要去做別的事情，其結果是不勝任。

生產如何適應市場的需要；生產管理如何才能具備完善的市場應急措施；一線管理信任度與一線人員的使用成本；崗位的人員配置是否具有一定的穩定性；部門管理的主管職權是否存在崗位的隨意性;如何用人；部門如何規劃和管理，部門主管是否有自主權，部門在人員配置方面是否徵求部門主管的意見

2、電器生產管理與高壓生產計劃

這是一種錯誤的管理模式設置,他違反了每筆業務（產銷購驗收儲運），不能由一個人（部門）單獨包辦到底，必須由兩個部門以上的人員處理原則。在一個生產指令的下達受到生產部門的抵制，導致執行力大打折扣，作為生產安排出現不同的執行不全或執行不完的問題，特別是下屬人員的權力間接化，使得生產執行力度和生產的控制力失控，彙報制度受到強大的衝擊。

3、生產核算部的各種基礎數據的收集和整理

在此過程中，有個別部門説，你就乾點實事或讓我們乾點實事好不好，（我也不知道什麼是實事）。有的部門沒有統計員（我叫他們先收集交到我這裏來，我抽時間給他們統計）當我發完通知後在辦公室瞭解到又成立了生產部（向辦公室人員瞭解），實際上就減少了我們直接與生產部門的直接聯繫，所有的統計都應該由生產部提供，而最後我又知道車間統計人員歸我調度，但配置還是屬於車間部門（姚總經理單獨告知）。而車間和部門以及統計員也不知道有這種工作關係。任何一個部門或部門人員和職權的變動，上級和人力資源部都應該有告知相應工作部門或工作關係的義務，以利工作關係的建立和工作關係的暢通，而不是侷限幾個人知道，也給這個項目的建立和完成設置了無形的障礙。設置一個部門和項目組都應該有一個職權而不是僅僅的一個工作內容，工作內容也不是一個人能完成的（説是部門工作內容，而部門僅僅只有一個人），什麼事情或責任都落在一個人的身上，直接上級有幾個，工作目標有幾個，工作關係有幾個等等，直接上級是否告知這個項目該如何開展，優先順序是什麼，時間段呢？我感觸最深還是以始為終，多從自己身上找原因這個觀點，養成主動溝通的習慣是我必須要改變的，然而我還在人際關係這一點上，我認為在公司人際關係主要還是工作關係，實際上我們在工作上的關係還是都沒有處理好——就是工作職責和工作關係。所有業務處理必須程序化、制度化，任用人員必須經過慎重挑選和訓練，任用品德不良人員則容易發生舞弊，任用業務不熟練人員則容易發生錯誤。培訓的全員參與是目前解決基礎責權範圍最好的措施。本月建議：明確劃分權責，建立崗位責任制，實行購、產、銷、賬、錢、物分管的原則；所有實物財產要有專人負責保管、保養、維修以提高使用效率，保證財物安全；所有業務處理必須程序化、制度化，任用人員必須經過慎重挑選和訓練，任用品德不良人員則容易發生舞弊，任用業務不熟練人員則容易發生錯誤。在成本統計方面首先要解決的是一線員工對異常情況的認識和報表的填制工作，一線員工認為異常情況消耗的工時填制就意味着他們得到的工資就會降低，這樣造成生產工時和工資有衝突，我想用車間主管和統計人員實行考核，對異常情況要求必須從生產計劃異常、物料異常、設備異常、製程品質異常、設計工藝異常、水電異常、其它異常等七個方面進行人員和工時的統計來解決生產部門與生產服務部門的關係。因為從整個生產流程來看解決和確認部門的責權才是解決生產管理混亂的根本所在。比如我們在工序上作手，必然牽扯到一線員工工資的問題，如果我們能在異常情況下有所突破，就有充分的理由説服員工。如此在通過廣州和深圳的相關工序和工種的工資水平指導價格來確定工資水平，來平衡生產成本。在基礎數據（設備產量、工時、消耗等初步彙總統計）和異常情況的雙重統計下來完善成本核算工作和工資的核算。

4、《中層幹部管理技能提升研修班》培訓

在這次培訓中讓我知道不善於溝通是我最大的缺點，更不能説雙向溝通了；我個性太強，總覺得什麼事情都去麻煩我們的上級或總經理是一種無能的表現，遇到一點不配合或問題都向總經理或上級報告也是一種無能和無奈的表現和可恥的行為；工作的預防意識太強（缺乏魄力和創造力）所以不論在任何崗位，任何時間，任何地點，我總是在做事或在某中預見的結論下作出提前聲明，儘量按公司的宗旨去尋找答案；管理思維中錯誤的，到現在我有些問題都還沒有明白，公司的規模到底是小型還是中型，為什麼會出現跨級指揮和跨級任命和跨級彙報？什麼是工作的連續性和持續改進性，如此變動和職能轉換頻繁，能達到嗎？對於我來説，工作的變動，其目的是什麼？工作目標是什麼？崗位職責是什麼？工作賣力而進展緩慢，不知道時間都花在什麼地方了，一個管理觀念和思維的轉變其關鍵還是職責權限。一個互賴的人，能夠與人分享內心真正的感受，做有意義的交流，也能共享別人的心得，而獨立？是否是我造成的，一個人的部門，就算是一個小組，也是在相對獨立具體分工又相對依賴下的互助組合，而不是打羣架，作為小組負責人或部門領導要分清問題主次和人員各自的工作方向和優先順序；對中層幹部來説，最重要的能力是人際能力，而在公司我總是把人際關係看着是工作關係，部門與部門之間為了訂單這個目標而應該提供什麼或得到什麼，得到或提供都應該是部門工作的本質，也是個人工作的實質問題；控制，就是你將工作安排好後，在控制中也是件很頭疼的事，工人或車間一旦沒有人去監督，他們在執行力上就會大打折扣，而不去更好的完成工作任務，一旦遇到本來可以解決的細小問題，他們就會停下來或打電話找你，問你怎麼辦等。而管理者實際上就成了消防員了；做事謹慎，過於嚴密是我最大的優點，也是我最大的缺點，時間觀念過於強烈，一旦因為人為或上道工序出錯導致我在單位時間內無法達成任務或打亂我的工作計劃，就會受到我強烈的，甚至不計後果的一針見血的攻擊。時間管理？時間管理不僅對於個人有約束力。也對一個組織或項目有約束力，而資源配置的合理性和工作的開展呢？所以説，三思而後行也是必要的；一個部門的成立或一個人的調動，其資源如何配置都不要人為造成一個人或一個部門的孤立。壓力的產生和釋放都是來源自身對事件事物的想法，但也取決工作的工作量以及對公司企業文化和公司管理文化的特殊性的認知上，作為管理者，更多的事情去處理日常的事務，如車間生產統計和異常情況的處理，很少有時間來研究和評估管理方法的效果。總之一個分配下去的任務和工作要完成，就要不停的追問和使用不同的語氣，而我自認為我在這方面是一個典範，不知道任何人，只要負責任的人或利益受到傷害的人都會運用，在我做生產審計工作這些階段，我真正的體會到比我更甚的脾氣和罵人的過程，而我為什麼被別人利用，被別人當槍使呢？我最大的悲哀就是不善於彙報，尋找上級的理解和保護。另外一點我也是一個不聽話的員工，更不願承擔另外的責任而得罪同事或領導。在角色認知上，只知道做好分內之事，而不願當傳話筒，實際上傳話筒也是中層管理者的一種能力，正如負責任是一種心態更是一種能力一樣，一個人的一生實際上就是原於成就，地位，被人認同，自由度，獎勵，責任，和人相處融洽，工作的安全感，工作的競爭性，事業發展這條主線前進和終結的。培訓的全員參與是目前解決基礎責權範圍最好的措施。通過別人完成任務；多從自己身上找原因；圍繞目標開展工作；努力尋找1+1>2的方法；珍惜人與人之間的差異；給予下屬適當的空間；懲罰偏離目標的行為；打算全部完成的完美主義者，往往到最後什麼也沒做好；主要做積極性主動性緊急性開拓視野得到結果的事情，騰出時間做應對性的一般不重要的日常事務；這些都會讓我銘記於心。

五、上半年的工作建議：

1、在生產審計方面，鑑於人手不足的問題和公司目前的現狀和特殊性，建議對生產循環：重在審查生產性車間或部門成本核算方法的一貫性，相關直接材料、直接人工、製造費用如何轉生產成本，生產成本在當期完工產品與在產品之間分配時的合理性、合規性及在此過程中領用料憑證、人工工時計算原始單據的有效性；目前仍然嚴重存在有工時沒數量（產量或產量過於模糊），有數量沒有工時或者工時是隨便寫上去（反正一天就480分鐘）在核定電器焊接中就出現工時相互牴觸的相互矛盾的問題，其工時相差1個小時之多。

2、存貨審計，一般方法：最重要的是監盤，制訂存貨監盤制度定期對存貨進行監盤，以驗證其實際存在及其存在狀態。監盤時間：因為倉庫目前每天難有庫存彙總表，只有選擇月末的庫存表編制後定期或不定期進行。

3、解決成本核算問題建議從以下三方面着手：

第一步解決工人工作時間的百分比

在生產領域中，從生產某部件轉換到生產另一部件的過程中，如果能將這種轉換的時間縮短，則在生產線上的頻繁的轉換將成為可能，這樣就能實現生產線向多品種轉換而不引起成本的增加。只要能將異常情況分清，有的放矢，達到責權利的統一，解決一線工人對工作的安全感，

第二步解決工人工作速率，做好成本預防

我們知道未能實現成本削減的原因就是削減成本的措施是從上面強加給工人的，工人視其為對他們自己的工作和收入的威脅，而成本預防往往能夠得到勞動者積極而熱情的支持，工人和車間職員知道肥胖在何處，他們明白低的、受控制的成本意味着更好更安全的工作。在一般情況下，企業提高生產效益的主要途徑是對產品的原材料和直接費用的節約而很少考慮間接成本，只要把間接成本降下來就可以彌補由於多品種而帶來的原材料和直接費用的上升，這顯然要提高管理水平，在企業管理上做文章，看板式管理採用逆向思維的方法，從結果入手即從最後一道工序開始往前推，每一道工序都把後一道工序看成自己的客户，按照客户的需要進行生產，而用户把自己的需要詳細的寫在一塊醒目的板上，這樣就可以用看板來控制整個生產過程，只要最下游的總裝備指令計劃決定下來，由下而上逆向控制方式加上多功位的操作相結合而實現多品種、小批量、低成本的生產就存在可能。

第三步解決機器利用率

對機器的利用率進行統計並通過機器的工作抽樣，對各部門不同瓶頸工位的活動頻率和效率進行抽樣，能明顯地反映出工人和機器兩者的生產率及低效率的程度，也能知道操作者或機器在安裝操作、維修、保養等方面所花費的時間以及操作者的工作節奏。

4、各生產部門或工序的生產報表至少要體現如下內容，產量，以能瞭解生產進度；工時，以能瞭解實際工時的耗用；效率，以能運用績效管理，提高工效；成本方面必須的基礎資料，以能準確核算成本。

5、個人日報表由車間負責人指定人員或車間統計員進行錄入，並按工序、設備、產品種類、消耗進行統計。

a、日報：工序產量，工序工時，工序消耗（原料消耗，低值易耗品）。

b、旬報：設備產量，設備使用工時（在通電狀態的時間），有效利用工時（在生產作業狀態下的作業時間）。

c、月報產品類別產量，產品類別工時，原料消耗，工序低值易耗品，設備、模具維修費用的統計，工資核算報表，異常工時的統計按計劃異常、物料異常、設備異常、製程品質異常、設計工藝異常、水電異常、其它異常等七個方面進行統計。

xx年是中心執行項目管理的第一年，在領導的關心指導和同志們的幫助下，我認真履行工作職責，努力學習，勤奮工作，較好地完成了各項工作任務。現將一年來學習、工作情況總結如下：

一、政治思想方面

我認真學習黨和國家的各種路線、方針、政策，學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想和黨的 “xx大四中全會”精神，不斷加深對科學發展觀的理解和領會，確保在思想上、行動上和黨中央保持一致。作為一名財務工作人員，在工作中本人懷着高度的責任感，以<<會計法>>為準繩，按原則處理事情，恪盡職守，廉潔奉公,任勞任怨;與此同時，參加了一系列財務人員培訓的學習，做到有心去學、用心去學，夯實開展工作的理論基礎。虛心向領導和同事學習、請教，把書本知識轉化為實踐經驗。同時關注長江委及機關服務中心的改革和發展的動態，以便更好的為我局服務。此外，還積極響應上級指示，參加了單位組織的各種文體活動。

二、愛崗敬業方面

一年來，我主要負責基建、事業費、一期集資建房的會計核算工作，基建報表、預算、住房改革支出報表的彙總及財務用友軟件的運行維護，賬套的結轉打印、科目設置調整等工作，在實際工作中，本着客觀、嚴謹、細緻的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規範化的要求進行財務報賬工作，對待來報賬的同志，能夠做到一視同仁，熱情服務、耐心講解，做好會計法律法規的宣傳工作。在工作過程中，不刁難同志、不拖延報賬時間：對真實、合法的憑證，及時給予報銷;對不合規的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務質量，確保會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發揮了財務核算和監督的作用。

其他日常工作：今年完成了易文輝、餘波兩位同志預備黨員的發展工作、工會工作、10月份參加水利部組織的水利基本建設竣工財務決算的驗收工作及基建審計、自查等工作。

三、工作作風方面

在工作中，我尊敬領導、團結同事，正確處理好與領導、同事之間的關係;時刻牢記自己是一名普通的共產黨員，踏實進取，努力發揮黨員的先鋒模範作用，以吃苦在前、享樂在後，樹立大局意識、服務意識，始終保持嚴謹認真的工作態度、一絲不苟的工作作風，戒驕戒躁、勤勤懇懇，兢兢業業，並且能夠從每一件事情上進行總結，不斷摸索，掌握方法，提高工作效率和工作質量。平時我能夠做到虛心向同事學習，汲取他們的長處，反思自己不足。在生活上，勤儉節約、任勞任怨、對人真誠、熱愛工作、與人和諧融洽，處處嚴格規範自己的言行，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力。

四、存在不足方面

過去的一年，我在會計崗位上又有了新的提高，也取得了一些成績。同時也存在一些不足，比如：知識面還不夠寬，學習還不夠深刻、系統，以後會要求更高，管理更嚴，唯有更加努力學習，在理念、理論和知識各方面更新和進步，才能履行好職責;還要進一步增強工作的創造性。要善於在繁重的工作中磨鍊意志，增長才幹。要打破長期形成的心理定勢和思維定勢，根據工作需要，不斷調整自己的思維方式，創新工作方法。

五、今後努力方向

新的一年意味着新的起點、新的機遇、新的挑戰，我決心再接再厲，在以後的工作中揚長避短，克服不足、認真學習、勤奮工作，使自己能一直緊跟單位發展的步伐，為單位今後的繁榮發展做出應有的貢獻。

xx年是”十五”計劃的最後一年,也是推進國庫集中收付制度改革的關鍵一年.一年來,我省全面深化、推進財政四項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記***在“財政四項制度改革”電視電話會議上的講話，穩步推進財政四項改革，取得了很好的成效,我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、*食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環境下，積極配合宣傳，緊跟形勢，發揚“我是革命一塊磚，哪裏需要哪裏搬”的精神，在新的崗位，新的工作任務中穩紮穩打，較好地完成了今年的工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結。

一、 做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數據的準確記錄和會計資料的真實完整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。***食堂每年的營業收入*百萬，算是一個比較”大”的”小企業”單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規發票，也有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收據，它不象行政事業單位那樣正規，有些帳務必須靈活處理。我本着“節約為本，帳目清楚”的原則，對食堂的一些原始憑證採取審核金額審核原始人籤、審核其合理合規性、審核領導籤的方法，既節約了採購成本，又方便了客户，也保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行審核，保證了會計記錄的準確性。

二、 強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面着手。

*、 加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現象。在處理帳務的過程中，我發現往來帳存在帳實不符的現象，會計報表沒有人閲讀。在本年*份我對食堂的往來帳進行了一番清理，併為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。後來發現報帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報表，發現有些帳實不符的個例已經有很長時間了，有幾筆是供應商已經結帳至今沒有銷帳的。食堂主任非常着急，他已快到退休年齡，擔心這些不實的帳掛在帳上以後説不清楚。就吩咐***和***一起與我核對，並一再催促我説：“這些帳早就結了，你寫個説明，我籤，把它銷掉。以後有問題我負責。”**月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由***與我核對，應付款由***與我核對，她們都很關心每個月的報表，並及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。

*、 添加財務報表，豐富報表數據。食堂由a**部和b**部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表僅利潤表分部門核算，資產負債表並沒有分部門核算。本年*月，我一邊學習《小企業會計制度一邊對食堂的會計報表進行添加，新增了“a**部資產負債表”，〈a**部利潤表〉、〈b**部資產負債表〉、〈b**部利潤表〉四個報表，與原來的〈資產負債總表〉、〈利潤總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰明瞭。

*、 撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建議。食堂菜價居高不下，一直為羣眾所詬病，到底原因在哪裏?*月份，根據中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點，對a**食堂的財務狀況進行了一番調查分析，用了兩個星期的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止漲的合理性進行了辯護，同時又從成本、人員構成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由於體制原因以及局裏狠剎吃喝風的關係，食堂利潤持續走低，要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是食堂的當務之急。

三、 做好部門預算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財務人員密切合作，保質保量地完成預決算任務。今年元月的部門決算我做的仍然是**服務中心的決算。**服務中心的部門決算都要分成三個單位來完成，工作量很大需要其他財務人員的緊密配合。我們分工合作，由我負責總表，然後分數，分完數再由王二、趙四等人輸分表，最後再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填制，充分發揮了集體的力量，及時地保質保量地完成了****年的部門決算。今年我們還完成了兩項工作，一項是固定資產清理，一項是部門預算的制定，因為核算中心本級固定資產和人員都不多，所以這兩項工作完成得很順利。

四、 自覺加強品德修養，刻苦鑽研業務，提高知識理論水平。

**年，我一如繼往，樹立“愛崗敬業、誠實守信、廉潔自律、客觀公正、堅持準則、提高技能、參與管理、強化服務”的會計職業道德理念，一方面參加單位組織的職業道德培訓，樹立正確的人生觀和價值觀，另一方面在工作中是刻用會計職業首先標準檢驗自己，要求自己做一名完全合格的財務工作者。在會計業務方面，我適應自己的崗位變化，有針對性地學習有關財務知識，今年我從事業單位會計轉做企業會計，小企業會計對我而言是一個新的會計領域，為了更好地完成領導交付的工作，我花了一個月的時間認真研講讀〈小企業會計制度〉，並將之與企業會計制度進行比較，然後運用到工作中去，從而從一名生手向熟手過渡。除此以外，我還根據自己在工作中的心得體會，撰寫了幾篇論文，發表在國家核心期刊上，今年*月在〈財會月刊〉發表了論文〈會計核算中心的***〉，獲得領導好評。

回顧一年的工作，感覺到今年的收穫頗多，比如説涉列了〈小企業會計制度〉，對事業會計較少涉及的材料管理、往來帳項管理、成本管理等方面有了更深刻的認識。同時，今年也有很多不足之處。深感不足的有兩點：一是下食堂的次數較少，跟食堂一線工作人員交流不夠，這樣一來，對食堂的財務分析就缺乏必要的流程支持食堂的財務管理也就缺乏中間環節的控制，使財務管理的職能削弱，合理化建議也缺乏強有力的數據和流程檢驗。二是存在惰性心理，有些問題沒有深入地思考。比如在食堂的帳務處理方面，感覺還可以有更多的改進。比如是否可以一二樓分開成本核算、是否可以將食堂的ic預存卡細化到各個單位，以便分析到底哪些單位職工到食堂就餐多，哪些消費少，從而對食堂的管理提供幫助。食堂在收銀、收據和簽單方面可否繼續改進，如何才能減少人力成本等等。這些我覺得都是可以在今年嘗試的，但由於種種原因，我有的只做了一半，有的只開了個頭，有的想法只在心裏過了一遍，沒有堅持下去。我覺得這種惰性心理要不得，希望明年自己能做得更好，希望大家堅督 。