公司財務管理控制程序 篇1
第一條 設立目的
為規範公司財務管理，加強公司財務控制，為公司運營發展及時提供科學、準確的會計信息，以支持相關的決策，同時為其他會計報表使用提供相關會計信息，特制定本規定。
第二條 適用範圍
適用於公司財務管理控制。
第三條 負責機構
1.______部為本程序的主控部門，負責本程序的編制、修正並監督實施。
2._____人員負責會計核算系統的設置和修訂、會計信息的提供。
3.公司實行資產實物管理和賬簿管理分離原則。_____部負責公司資產的帳簿管理工作，實物資產則根據部門職責劃分而分屬不同部門管理。
4.公司各部門是基本的會計核算單位，各部門對其提供的報銷的原始單據的真實性負責，_______部對相關單據的合法性、數據的核對關係負責。
5._____部負責對公司財務工作進行監督，促使其持續改進。
第四條 具體程序
一、預算管理
1.______部根據公司發展規劃，組織編制公司中長期財務預算和本年度財務預算草案；報______會議批准後，發給各部門執行。
2._______部應積極組織收入，合理安排支出，加強預算控制和分析，確保年度預算收支平衡。各部門應在核定的預算範圍內嚴格控制支出，不得超預算或無預算開支經費。
3.年中，公司可以根據各部門具體執行情況，對年度財務預算進行調整；年終，公司______部門對各部門年度預算完成情況，進行年度考核、評價；年終結算後節餘的經費指標，按照“分級歸口，切塊包乾，超支不補，節餘留用”的原則處理。
4.______部應指定專人負責預算管理。
二、收入與支出管理
1.收入管理
（1）______部應根據會計核算要求，建立健全會計核算系統，應用適當的會計核算工具，對公司經營收支進行核算；根據公司內部管理需要，進行內部成本利潤核算；
（2）應當建立健全相應的合同財務管理、監控體系，為財務核算提供及時準確的合同信息；
（3）公司各種收入應使用國家規定的合法票據，各部門到_____部領取票據，用完後及時上交______部核銷結算，所有收入不得打白條或不開票據；
（4）公司的各種收入都必須納入公司預算，由財務部統一核算，統一管理，各部門不得截留、隱瞞、挪用、私存、私分、坐支，必須及時足額上交_____部。
2.支出管理
（1）各部門應根據預算確定的支出項目、範圍、限額、進度安排各項開支，_____部拒絕支付無預算或超預算開支。凡無預算或超預算的必須開支，無論金額大小，應以_______批准後的簽字為準；
（2）_______部應加強對公司重大開支和各部門各項開支的審核，對違反《會計法》和國家統一財務會計制度規定的開支，拒絕或依照職權予以糾正後報銷處理；
（3）各部門應嚴格執行各項開支的審批程序，每筆支出應取得合法票據，由____、_____簽字後按照開支審批權限審籤或會籤，做到手續齊備，否則，_______部拒絕報銷處理。
三、資產管理
1.公司的資產包括流動資產、固定資產、對外投資等；
2.公司嚴格執行國家有關銀行存款管理規定，由_____部在合法金融機構開立賬户及辦理存款、取款和轉賬結算業務，各部門不得私立賬户和公款私存，防止和杜絕截留或轉移公司資金。各種收支款項的憑證必須如實填明款項的來源或用途，不得巧立名目套取現金，套購物資，嚴禁利用賬户從事非法活動；
3.公司實行錢帳分管制度，會計管帳不管錢，出納管錢不管帳，設置保險櫃保管現金，防止現金丟失或盜竊等，確保庫存現金的安全。
4.公司實行資產實物管理和賬簿管理分離原則。_____部負責公司資產的賬簿管理工作。公司資產的實物形態，分屬不同部門管理。_____部對公司資產的會計處理負責，各資產管理部門對資產的實物使用形態負責，資產的使用部門對資產的保值增值負責。
5.財務部負責定期與各資產管理部門的資產盤點工作，並對公司資產的運轉各環節進行會計監督。
四、財務報告與財務監督
1.財務報告
（1）公司的財務報告主要有資產負債表、收入支出表、支出明細表以及財務狀況説明書等；
（2）財務報告應以登記完整、核對無誤的會計賬薄記錄和其他補充資料為依據，準確填報報表的各項數據，不得弄虛作假和任意篡改會計數據；
（3）財務報告應當全面、系統地反映公司的財務收支狀況及其結果，做到清晰明瞭，有利於____部門、公司董事會及各有關方面理解和運用。
（4）財務報告，在會計處理方法上應按規定進行並保持前後期一致，財務報告各有關指標的含義應保持前後期一致，不得隨意變更，如因故變更應在財務報告及其説明中予以揭示。
（5）財務報告應講求時效，按時報送。
2.財務監督
（1）公司要接受公司內部_______部和公司董事會等的財務監督；
（2）公司還應接受國家審計、財政、税務、物價部門和金融機構等外部財務監督。
第五條 附則
本規定經_____核准後實施，增設修訂亦同。
本規定最終解釋權歸_____。
公司財務管理控制程序 篇2
甲方(委託方)____________
乙方(諮詢服務方)________
合同雙方經過友好協商，就乙方向甲方提供技術諮詢服務達成一致，於_________年_________月_________日簽訂本合同如下：
一、項目名稱及內容
1.項目名稱：_________;投資項目財務分析：_________
2.內容：乙方為甲方提供一份財務分析報告及下列相關報表：銷售收入估算表，設備購置清單，建築土建工程費用估算，固定資產投資估算表，固定資產投資分年度彙總表，滿負荷外購原輔包裝材料及燃料動力費用計算表，滿負荷工資福利計算表，銷售税金的估算，無形及遞延資產攤銷估算表
二、乙方的責任和義務
1.乙方應按照國家有關規定正確、科學地建立、採用合適的指標體系和計算方法並保證計算的正確性;
2.乙方以印刷品和電子文件兩種形式向甲方提供財務分析報告，以印刷品形式向甲方提供各報表。
3.印刷品報告要字跡清楚，並根據報表大小採用合適大小的紙張(一般用4紙張)電子文件類型為或雙方認定的其它格式文件;
4.在合同生效_________日內，向甲方提供一份需要甲方補充提供的資料或數據的詳細清單;
5.在甲方向乙方補充提供了全部數據、資料後_________日內，乙方完成財務分析的計算工作。
乙方應立即向甲方通報財務分析主要結果，並根據甲方的口頭或書面意見重新進行調整以及打印正式報告及附表(該階段結果稱為中期報告)
三、甲方的協作事項
1.甲方在簽訂合同時立即以印刷品或電子文件方式向乙方提供進行財務分析所需的各種基礎數據或文字説明(見附件2)甲方對資料、數據的準確性負責。
2.及時根據乙方要求向乙方補充提供有關數據或資料。
四、驗收評價
1.乙方應在中期報告完成後及時通知甲方(合同簽署人或其聯繫人)，並以通知時間作為合同完成的時間。通知形式包括電話、傳真或電子郵件;
2.在乙方通知甲方的2日內，以下列方式之一將報告送交甲方：
(1)由甲方派人前往乙方領取;
(2)由乙方向甲方發送電子郵件;
(3)由乙方通過掛號信件寄送甲方;
(4)由乙方面交甲方。
3.甲方收到乙方中期報告後，可對乙方報告再次提出修改意見。
針對甲方提出的合理建議或意見，乙方應儘快對報告進行修改、完善，修改後的報告視為最終報告。
五、諮詢費用及支付方式
1.經雙方協商，全部諮詢費用為_________元;
2.甲方在簽訂合同之日內向乙方支付_________元作為履約訂金，其餘應付款項應在甲方接收中期報告時立即支付;
3.付款方式：現金。
六、違約責任及處罰條款
1.若乙方的最終報告中仍然存在指標設置和計算方法上的錯誤，乙方應儘快糾正，並根據錯誤嚴重程度減收或免收諮詢費用;2.甲方未能及時提供乙方要求的資料或數據，或提供的資料或數據不準確，乙方免除按期按時完成合同的責任。
若因此而使合同無法執行，甲方將沒收甲方支付的履約訂金。
七、其他1.乙方向甲方支付履約訂金的有效日期為合同生效日;
2.乙方結清應付給甲方的全部諮詢費用後，本合同即告終止;
3.本合同終止後若甲方要求乙方對最終報告進行修改，甲方按本合同額的20%收取諮詢費用(在6.1條款所述情況下除外);
4.乙方的指定聯繫人為：_________.
5.附件作為本合同的一部分和本合同同樣具有法律效力;
6.本合同一式二份，甲、乙方各執一份。
甲方(蓋章)_______________________
乙方(蓋章)_______________________
法人代表或授權代表(簽字)_________
法人代表或授權代表(簽字)_________
_________年____月____日
_________年____月____日
公司財務管理控制程序 篇3
物流公司財務賬務保密協議書
甲方：
住所：
法定代表人：
乙方：
住所：
身份證號碼：
因乙方現正在為甲方提供服務和履行職務，已經(或將要)知悉甲方的商業祕密。為了明確乙方的保密義務，有效保護甲方的商業祕密，防止該商業祕密被公開披露或以任何形式泄漏，根據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國反不正當競爭法》及國務院有關部委和江蘇省的規定，甲、乙雙方本着平等、自願、公平和誠實信用的原則簽訂本保密協議。
第一條：商業祕密
1、本協議所稱商業祕密包括：技術信息、專有技術、經營信息和甲方公司《文件管理辦法》中列為絕密、機密級的各項文件。乙方對此商業祕密承擔保密義務。
本協議之簽訂可認為甲方已對公司的商業祕密採取了合理的保密措施。
2、技術信息指甲方擁有或獲得的有關生產和產品銷售的技術方案、製造方法、工藝流程、計算機軟件、數據庫、實驗結果、技術數據、圖紙、樣品、樣機、模型、模具、説明書、操作手冊、技術文檔、涉及商業祕密的業務函電等一切有關的信息。
3、專有技術指甲方擁有的有關生產和產品銷售的技術知識、信息、技術資料、製作工藝、製作方法、經驗、方法或其組合，並且未在任何地方公開過其完整形式的、未作為工業產權來保護的其他技術。
4、經營信息指有關商業活動的市場行銷策略、貨源情報、定價政策、不公開的財務資料、合同、交易相對人資料、客户名單等銷售和經營信息。
5、甲方依照法律規定(如在締約過程中知悉其他相對人的商業祕密)和在有關協議的約定(如技術合同)中對外承擔保密義務的事項，也屬本保密協議所稱的商業祕密。
第二條：保密義務人
乙方為本協議所稱的保密義務人。保密義務人是指為甲方提供相關服務而知悉甲方商業祕密，並且在甲方領取報酬或工資的人員。
甲方向保密義務人支付的報酬或工資中已包含保密費，此處不再重複支付。
保密義務人同意為甲方公司利益盡最佳努力，在履行職務期間不組織、參加或計劃組織、參加任何競爭企業，或從事任何不正當使用公司商業祕密的行為。
第三條：保密義務人的保密義務
1、保密義務人對其因身份、職務、職業或技術關係而知悉的公司商業祕密應嚴格保守，保證不被披露或使用，包括意外或過失。即使這些信息甚至可能是全部地由保密義務人本人因工作而構思或取得的。
2、在服務關係存續期間，保密義務人未經授權，不得以競爭為目的、或出於私利、或為第三人謀利、或為故意加害於公司，擅自披露、使用商業祕密、製造再現商業祕密的器材、取走與商業祕密有關的物件;不得刺探與本職工作或本身業務無關的商業祕密;不得直接或間接地向公司內部、外部的無關人員泄露;不得向不承擔保密義務的任何第三人披露甲方的商業祕密;不得允許(出借、贈與、出租、轉讓等處分甲方商業祕密的行為皆屬於允許)或協助不承擔保密義務的任何第三人使用甲方的商業祕密;不得複製或公開包含公司商業祕密的文件或文件副本;對因工作所保管、接觸的有關本公司或公司客户的文件應妥善對待，未經許可不得超出工作範圍使用。
3、如果發現商業祕密被泄露或者自己過失泄露商業祕密，應當採取有效措施防止泄密進一步擴大，並及時向甲方報告。
4、服務關係結束後，公司保密義務人應將與工作有關的技術資料、試驗設備、試驗材料、客户名單等交還公司。
5、鑑於保密義務人在職期間，獲得或製作的商業祕密(包括技術祕密和經營祕密)對公司在競爭中的巨大價值，在勞動合同關係存續期間和終止之後，保密義務人均承認公司因投資、支付勞動報酬而對這些商業祕密的所有權，因此保密義務人同意甲方按下列第種方式執行：
(1)保密義務人因各種原因離開公司，自離開公司之日起一年內不得自營或為公司的競爭者提供服務，不得從事與其在公司生產、研究、開發、經營、銷售有關的相關工作(包括受僱他人或自行從事)，並對其所獲取的商業祕密嚴加保守，不得以任何理由或藉口予以泄露。甲方按《江蘇省勞動合同條例》的規定向乙方支付補償金。
(2)或，乙方應提前六個月向甲方提出解除勞動合同的申請。在此期間，甲方有權調動乙方的勞動崗位。
乙方如違反本項規定的，應承擔本協議第五條規定的違約責任。
第四條：保密義務的終止
1、公司授權同意披露或使用商業祕密。
2、有關的信息、技術等已進入公共領域。
3、乙方是否在職、勞動合同是否履行完畢，均不影響其保密義務的承擔。
第五條：違約責任
1、保密義務人違反協議中的保密義務，應承擔違約責任，並支付至少相當於其工作報酬或一年工資的違約金。
2、乙方如將商業祕密泄露給第三人或使用商業祕密使公司遭受損失的，乙方應對公司進行賠償，其賠償數額不少於由於其違反義務所給甲方帶來的損失。
3、前款所述損失賠償按照如下方式計算：
①損失賠償為甲方因乙方的違約或侵權行為所受到的實際經濟損失，計算方法是：因乙方的違約及侵權行為導致甲方的產品銷售數量下降，其銷售數量減少的總數乘以每件產品利潤所得之積;
②如果甲方的損失按照方法①所述的計算方法難以計算的，損失賠償額為乙方因違約或侵權行為所獲得的全部利潤。計算方法是乙方從每件與違約或侵權行為直接相關的產品獲得的利潤乘以在市場上銷售的總數所得之積;或者以不低於甲方商業祕密許可使用費的合理數額作為損失賠償額。
③甲方因調查乙方的違約或侵權行為而支付的合理費用，如律師費、公證費、取證費等，應當包含在損失賠償額之內。
④因乙方的違約或侵權行為侵犯了甲方的商業祕密權利的，甲方可以選擇根據本協議要求乙方承擔違約責任，或者根據國家有關法律、法規要求乙方承擔侵權責任。
4、因乙方惡意泄露商業祕密給公司造成嚴重後果的，公司將通過法律手段追究其侵權責任，直至追究其刑事責任。
第六條：爭議的解決方法
因執行本協議而發生糾紛的，可以由雙方協商解決或共同委託雙方信任的第三方調解。協商、調解不成，或者一方不願意協商、調解的，爭議將提交---仲裁委員會，按該委員會的規則進行仲裁。仲裁結果是終局性的，對雙方均有約束力。
第七條：雙方確認
在簽署本協議前，雙方已經詳細審閲了協議的內容，並完全瞭解協議各條款的法律含義。
第八條：協議的效力和變更
1、本協議自雙方簽字或蓋章後生效。
2、本協議的任何修改必須經過雙方的書面同意。
第九條本協議一式二份，甲乙雙方各執一份。
甲方：
乙方：