醫院年度審計工作總結報告 篇1
____醫院：
我們審計了後附的____醫院財務報表，包括20__年12月31日的資產負債表，20__年度的利潤及利潤分配表、現金流量表以及財務報表附註。
(一)管理層對財務報表的責任
編制和公允列報是____醫院管理層的責任。這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
(二)註冊會計師的責任
我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
(三)審計意見
我們認為，____醫院財務報表在所有重大方面按照事業會計準則的規定編制，公允反映了____醫院20__年12月31日的財務狀況以及20__年度的經營成果和現金流量。
醫院年度審計工作總結報告 篇2
轉眼之間一年又將要過去，回顧一年來的工作，本人在市政府和辦公室的正確領導下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，我與本科室人員團結奮進，開拓創新，為政府的後勤(財務)工作提供了優質的服務，較好地完成了各項工作任務。現將個人上一年工作總結如下：
一、愛崗敬業、堅持原則，樹立良好的職業道德
在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中要能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，以新為依據，遵紀守法，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責，一絲不苟，忠於職守，盡職盡責的工作，工作上踏實肯幹，服從組織安排，努力鑽研業務，提高業務技能，儘管平時工作繁忙，不管怎樣都能保質、保量按時完成崗位任務，主動利用會計的優勢和特長，給領導當好參謀，合理合法處理好一切財會業務，對辦公室所有需要報銷的單據進行認真審核，為領導審批把好第一關，對不合理的票據一律不予報銷，發現問題及時向領導彙報，認真做好會計基礎工作，認真審核原始憑證，會計憑證手續齊全、裝訂整潔符合要求，科目設置準確、帳目清楚，會計報表準確、及時、完整，定期向領導彙報財會業務執行情況，並能協調好會計中心與各單位之間的關係，除按時完成本職工作之外還能完成一些臨時性工作任務。
二、加強政治業務學習，努力提高自身素質
我深知作為財務工作人員，肩負的任務繁重，責任重大。為了不辜負領導的重託和大家的信任，更好的履行好職責，就必須不斷的學習。因此我始終把學習放在重要位置。本人認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧-小-平理論、江-澤-民“七一”講話和“三個代表”的重要思想，自己無論是在政治思想上，還是業務水平方面，都有了較大提高。工作中，能夠認真執行有關財務管理規定，履行節約、勤儉辦社;處處率先垂範，廉潔勤政，務實開拓。
三、重視日常財務收支管理
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發展事業的需要，也是貫徹執行勤儉辦一切事業方針的體現。為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，對一些創收積極進行催收，使得政府辦能夠集中財力辦事業。通過財務科認真落實執行，收效非常明顯，在經費相當吃緊的形勢下，既保證了政府辦一系列正常業務活動和財務收支健康順利地開展，又使各項收支的安排使用符合事業發展計劃和財政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益，達到了增收節支的目的。
四、合理安排收支預算，嚴格預算管理
單位預算是機關完成各項工作任務，實現計劃的重要保證，也是單位財務工作的基本依據。因此，認真做好政府辦的收支預算具有十分重要的意義。為搞好這項工作，根據政府辦的發展實際，既要總結分析上年度預算執行情況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關政策對預算的影響，還要廣泛徵求各部門意見，並多次向領導彙報，在現有條件下，在出國留學家政策允許範圍內，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本着“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，使預算更加切合實際，利於操作，發揮其在財務管理中的積極作用。充分發揮了資金的使用效益，確保了政府辦各項工作的順利完成。
五、認真做好年終決算工作
年終決算是一項比較複雜和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新賬，編制會計報表等。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件，是財政部門和單位領導瞭解情況，掌握政策，指導本單位預算執行工作的重要資料，也是編制下年度政府辦財務收支計劃的基礎。所以我們非常重視這項工作，放棄週末和元旦假期的休息時間，加班加點，認真細緻地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來的收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過分析，總結出管理中的經驗，揭示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據。
六、修訂完善各項財務管理制度
針對財務管理出現的新情況、新問題，也為了使我們政府辦的財務管理工作更加規範化、制度化、科學化。如：為了加強對財務工作的安全防範管理，我們制定完善了《安全管理制度》，增強了安全防範意識，做到了防火、防盜，確保了財務安全。通過對財務制度的修訂完善，無疑將對政府辦的財務管理工作上水平、上台階起到強有力的保障作用。
七、科學調度，厲行節約
本着厲行節約，保證工作需要地原則，堅持做到多請示、多彙報、不該購的不購，不該報的不報，充分利用辦公室現有資源，科學調度，合理調劑，能用則用，能修則修，以最小的支出，取得最佳的效果。
總之，在*年的工作中，自己在本科室人員的共同努力下，我們財務科做了大量卓有成效的工作，這與政府辦的正確領導和同志們的艱苦奮鬥是分不開的，在新的一年裏，我們將更加努力工作，做好財務工作計劃，發揚成績，改正不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，為我們政府辦的建設和發展貢獻自己的力量
醫院年度審計工作總結報告 篇3
審計委員會各委員：
20xx 年半年報報告期內，公司審計部開展了內部審計工作，現將有關的工作情況報告如下：
一、審計概況：
為了核查公司內部控制的執行情況和財務收支核算的真實性、完整性和真確性，我們對集團公司的財務收支情況以及涉及的相關內部控制活動進行了專項審計，旨在自我評價，並完善公司內部控制及財務核算，使之符合相關法規準則及公司內控制度的要求。我們的審計目標是測試與運營相關的內部控制方面是否存在漏洞，各關鍵控制點在實務工作中是否得到有效執行，財務收支會計核算是否符合會計制度的規定，會計憑證是否真實、完整，會計核算是否正確。審計涉及的期間是 20xx 年 1 月 1 日至 20xx年 06 月 30 日。審計的範圍包括 20xx 年半年度財務報表。
二、 審計依據：
我們在審計過程中按照《中國內部審計準則》和內部審計務指南以及公司內部審計制度的規定計劃和實施本項內部審計工作，並採用了我們認為應當採用的必要的審計程序，根據抽查結果，我們認為需要採用的充分、恰當的審計程序。
三、內部審計評價的依據
公司內部審計評價工作嚴格遵循《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制配套指引》、《中國內部審計準則》及內部審計實務指南等法律法規的要求，結合公司內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上對公司截至20xx年06月30日內部控制設計與運行的有效性和公司的經營情況、財務成果進行評價。
四、內部審計運用的方法
內部審計是按照內部審計準則的規定實施，審計過程中，運用個別訪談、制度審閲、穿行測試、抽樣測試、實地查驗、比較分析和專題討論等方法，充分收集公司內部控制設計和執行是否有效的證據，財務收支憑證是否真實完整，財務審批手續是否完善，如實填寫審計工作底稿。公司內部控制評價採用的評價方法和審計程序是適當的，獲取的評價和審計的證據是充分的。
五、內部控制缺陷及其認定
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：定量標準以利潤總額、資產總額作為衡量標準。內部控制缺陷可能導致或導致的損失與利潤表相關的，以營業收入指標衡量。內部控制缺陷可能導致或導致的損失與資產管理相關的，以資產總額指標衡量。
1、公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
財務報告重大缺陷的跡象包括：
(1)董事、監事和高級管理人員存在舞弊行為;
(2)中高級管理人員和高級技術人員嚴重流失;
(3)重要業務缺乏制度控制或制度系統失效;
(4)公司審計委員會和審計部對內部控制的監督無效;
(5)外部審計發現當期財務報告存在重大錯報，而公司內部控制
在運行過程中未能發現該錯報。
(6)內部控制重大或重要缺陷未能得到及時整改。
財務報告重要缺陷的跡象包括：
(1)未依照公認會計准則選擇和應用會計政策;
(2)未建立反舞弊程序和控制措施;
財務報告一般缺陷：不構成重大缺陷和重要缺陷的內部控制缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準參照財務報告內部
控制缺陷評價的定量標準執行。
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
(1)重大決策程序不科學;
(2)違反國家法律、法規或規範性文件;
(3)中高級管理人員和高級技術人員嚴重流失;
(4)媒體負面新聞頻現;
(5)重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效;
(6)內部控制重大或重要缺陷未能得到及時整改;
(7)其他可能對公司產生重大負面影響的情形。
其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。
六、內部審計結論
截至20xx年06月30日，公司內部控制體系與相關制度能夠適應公司管理的要求和業務發展的需要，在所有重大事項上合理控制了各種風險，促進了公司整體業務的發展和目標的達成，保證了公司、債權人和廣大投資人的利益。
我們認為 20xx 年半年度財務報表完整、真實、準確的反應了公司經營活動。財務報表的編制遵循了會計基本準則，能真實地反應交易和事項的經濟實質。