浙江省外債管理暫行規定

自改革開放以來,我國的外債管理以及統計口徑日益發展和完善。下文是浙江省外債管理暫行規定，歡迎閲讀!

第一條　為有效地借用外債，促進經濟建設，保證外債規模適度，資金投向合理，注重經濟效益，按時償還債務，維護國家信譽，根據國家有關規定，結合本省實際情況，制定本規定。

第二條　本規定所稱的外債，是指由本省有關部門、金融機構及企事業單位以外國貨幣承擔具有契約性償還義務的下列債務：

(一)由國家有關部、委、金融機構轉貸的外國政府貸款、國際金融組織貸款、國際商業貸款(包括境外發行債券)、買方信貸;

(二)省有關部門、金融機構及企事業單位直接向境外(包括境內的外資銀行和中外合資銀行)籌措的國際商業貸款、買方信貸、外國企業貸款;

(三)省有關部門、金融機構及企事業單位以非借款方式產生的國際融資性租賃、延期付款、以現匯償還的補償貿易。

第三條　對外債按照統一政策、統一計劃和分工負責、加強協調的原則進行管理。

(一)省計劃經濟委員會是全省外債籌借、使用和償還的綜合管理部門，負責外債導向，編制借用外債計劃，協調有關部門做好項目的選擇和方案論證，督促檢查項目的實施。

(二)省財政廳負責對全省借用外債的財務管理和財政監督，建立和完善相應的制度。

(三)國家外匯管理局浙江分局負責對全省外債的統計監測和有關外匯管理事宜，及時測報外債信息。

第四條　本省外債歸口管理部門按外債來源分工如下：

(一)省對外經濟貿易委員會負責管理外國政府貸款;

(二)省財政廳負責管理世界銀行貸款;

(三)中國人民銀行浙江省分行負責管理國際貨幣基金組織、亞洲開發銀行貸款，國際商業貸款和境外發行債券;

(四)省計劃經濟委員會負責管理國際農業發展基金組織貸款和其他來源的國外貸款。

第五條　借用外債必須納入全省利用外資計劃，並按規定程序和審批權限報經批准。未列入計劃和未經批准，任何部門或單位一律不得對外借債。

第六條　外債資金的投向必須符合本省國民經濟和社會發展規劃，並按照外債的類型，結合建設項目的特點進行安排：

(一)國際金融組織和外國政府的貸款主要用於農業、能源、交通、郵電、城市基礎設施、原材料工業以及重點發展行業的建設或技術改造項目;

(二)中長期國際商業貸款(包括境外發行債券)主要用於經濟效益好、自身有償債能力的建設或技術改造項目;

(三)短期國際商業貸款只能用於流動資金週轉，不得用於固定資產投資。

不得使用外債資金直接進口生活消費品。

第七條　國際金融組織及外國政府的貸款和轉貸業務由指定的經營外匯業務的金融機構統一辦理;借用國際商業貸款及在境外發行債券，由經批准可以辦理對外借款業務的金融機構辦理。

第八條　借用中長期外債的審批程序：

(一)項目建議書的審批：項目單位提出項目建議書，經其主管部門和外債歸口管理部門審核後，由省計劃經濟委員會審批，其中限額以上的項目，由省計劃經濟委員會審查後轉報國家計劃委員會;項目建議書批准後，項目單位可以進行技術交流、意向性洽談、引進設備的考察和可行性研究等工作，但不得簽訂任何有約束力的協議或其他文件。

(二)項目可行性研究報告的審批：項目單位提出可行性研究報告，經其主管部門和外債歸口管理部門審核，並經科學評估，由省計劃經濟委員會審查批准後，可作為對外正式簽訂借款合同的依據，其中限額以上項目的可行性研究報告，由省計劃經濟委員會審查後轉報國家計劃委員會。

(三)借款合同和採購合同的簽訂：借款合同由項目單位與對外借款的金融機構或轉貸機構簽訂;採購合同由受委託的有對外業務經營權的外貿公司根據批准的可行性研究報告和機電設備進口審查部門的批件，組織簽訂;談判結果與原批准的可行性研究報告有重大出入的，應報原審批機關複審後再對外簽約。

第九條　借用短期國際商業貸款的管理：

(一)國家外匯管理局浙江分局對短期國際商業貸款實行餘額管理;

(二)國家下達給本省的地方短期國際商業貸款額度，原則上由省國際信託投資公司對外籌措;國家各專業銀行省分行經批准也可以借用短期國際商業貸款;

(三)金融機構每年年末應向國家外匯管理局浙江分局作出短期外債借還及效益情況説明。

第十條　本省各部門、各單位所借外債必須按“誰借款、誰使用、誰受益、誰還款”的原則，按時償還，維護國家信譽。有關部門和單位自借外債，由借款部門和單位負責償還。省統借的外債，除經省計劃經濟委員會和省財政廳審查確認並經省政府批准由省負責償還的以外，均由項目單位償還。外債的償還責任在批覆項目建議書時即應明確。外債償還管理按省政府《關於外債償還和風險基金管理的暫行辦法》執行。

第十一條　項目單位和金融機構應按照國家計劃委員會《國外貸款項目管理信息系統實施方案》的要求按時填報數據報表。借款合同簽訂後，應憑國家計劃委員會或省計劃經濟委員會確定的國外貸款計劃編號和其他有關文件，及時向外匯管理部門辦理登記和債務變動反饋手續。償還債務本息須經外匯管理部門核准。

第十二條　項目建成後，按規定需要提交後評估報告的項目單位，必須在六個月內向省計劃經濟委員會和相應的外債歸口管理部門提交後評估報告。其中限額以上項目的後評估報告，項目單位應委託有資格的投資諮詢機構先行評估，再提交審核。

第十三條　外商投資企業的對外借款和國內金融機構發放的外匯貸款，按照其他有關規定辦理。

第十四條　本規定執行中的具體問題由省計劃經濟委員會負責解釋。

第十五條　本規定自發布之日起施行。

外債總量管理

外債總量管理的核心，是使外債總量適度，不超過 債務國的吸收能力。外債的吸收能力取決於 債務國的 負債能力和償債能力兩個方面。前者決定 債務國能否將借入的外債消化得了，使用得起;後者決定債務國對外債能否償還得起。

世界各國用來監測外債總量是否適度的指標主要有：

負債率，即當年未清償 外債餘額與 國民生產總值的比率。其公式為： 負債率=×100%

債務率，即當年未清償 外債餘額與當年貨物服務出口總額的比率。其公式為： 債務率=×100%

償債率，即當年外債還本付息總額與當年貨物服務出口總額的比率。其公式為： 償債率=×100%

根據國際上通行的標準，20%的 負債率，100%的 債務率和25%的 償債率是 債務國控制外債總量的警戒線。也就是説，當有關外債指標處於警戒線以下時，外債總量是適度和安全的;反之，當有關指標超過警戒線時，則外債總量超過吸收能力，需要進行調整。

外債結構管理

外債結構管理的核心，是優化外債結構。外債結構是指外債的各構成部分在外債總體中的排列組合與相互地位。外債結構的優化具體包括:

1、外債種類結構的優化;

2、外債 期限結構的優化;

3、外債 利率結構的優化;

4、外債幣種結構的優化;

5、外債國別結構的優化;

6、外債投向結構的優化。

外債營運管理

外債營運管理是對外債整個運行過程進行管理，包括外債借入管理、外債使用管理和外債償還管理。外債借入管理要掌握好借債窗口，控制好借債總量，調整好借債結構，控制好借債成本。外債使用管理要掌握好外債的投向，力爭使外債投到 微觀經濟效益和 宏觀經濟效益綜合最優的產業和項目上去。外債償還管理要落實好償債資金，合理安排償債時間，避免出現償債高峯。